Российский предприниматель Денис Кацыв, которого на протяжении многих лет связывали с крупной налоговой аферой, известной как «дело Магнитского», вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Средства хранились в швейцарских банках и долгое время оставались под арестом в рамках расследования, однако бизнесмен перевел деньги незадолго до того, как их могли вновь заблокировать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
По данным расследований, к масштабному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл предполагаемую схему, его самого задержали по делу об уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году Сергей Магнитский умер в СИЗО «Матросская тишина»; официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Активы Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году, когда в отношении возможного отмывания средств в рамках «дела Магнитского» началось расследование. После примерно десяти лет разбирательств швейцарские власти разморозили 99% суммы.
Фонд Hermitage Capital еще в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований фонда, связанных с предполагаемым отмыванием доходов от мошенничества в России. Позже аналогичные дела рассматривались в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования швейцарские власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Его средства были арестованы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось 8,2 миллиона долларов в его распоряжении.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила расследование в июле 2021 года и конфисковала лишь около 1% средств, хранившихся на счетах Кацыва, — порядка 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспорил это решение, но в 2023 году проиграл. При этом он сохранил доступ к оставшимся 99% средств.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Кацыва, признал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета сумм, связанных с «делом Магнитского» и подлежащих конфискации. Суд обязал провести новый перерасчет, что теоретически могло привести к изъятию большей части активов бизнесмена.
После этого значительная часть средств была выведена за рубеж: основная сумма, как следует из документов, ушла в израильский банк, еще часть могла быть переведена через структуры в Армении или остаться в швейцарской финансовой системе.
Согласно данным о транзакциях, 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в UBS.
Около 5,5 миллиона франков были направлены в один из крупнейших израильских банков — Hapoalim. Еще примерно 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. В распоряжении финансовой компании, как следует из документов, стояла просьба затем перечислить деньги на счет в банке в Ереване. Остается неясным, успела ли Landmark выполнить этот перевод или средства так и остались в Швейцарии.
В платежных поручениях указывалось, что переводы осуществлялись в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, все же разрешил бизнесмену вывести значительную сумму из страны, до конца не ясно. Также нет данных о том, были ли выведены активы Кацыва со счетов в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который проходила часть перевода, заявили, что законодательство не позволяет им раскрывать информацию об отношениях с клиентами, их финансовом положении или развитии их бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения национальных судов, настаивают, что нет оснований считать: деньги, похищенные в России, в итоге поступали на счета компании Prevezon, принадлежащей бизнесмену.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит проект резолюции с критикой действий швейцарских властей в связи с «делом Магнитского». Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил этот документ 27 января 2026 года. В проекте выражаются сомнения в выводах швейцарских органов по расследованию дела. Хотя резолюции ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии вокруг подобных дел.
